خبرنامه 27 اردیبهشت ۹۶
1396/02/27
همکاری بانکها با اداره امور مالیاتی
الزام استفاده از صورتحساب فروش کالا در اعطای تسهیلات
ارسال لایحه بانکداری به مجلس تا پایان خرداد
انتقاد از فقدان درآمدهای کارمزدی
طرح بانکداری بدون ربا به مجلس ارائه میشود
۸۷ درصد سپرده گذاران تعاونی منحله فرشتگان تعیین تکلیف می شود
اتصال سوئیچ کارت بانکهای ایران و روسیه
درخواست صندوق بین المللی پول از آلمان برای افزایش هزینه ها
همکاری بانکها با اداره امور مالیاتی
بانک مرکزی طی بخشنامه ای بر لزوم همکاری بانک ها و موسسات اعتباری با اداره امور مالیاتی مبنی بر توقیف و مسدودی حساب مودی بدهکار تاکید کرد.
در این بخشنامه که با امضای عباس کمرئی مدیر کل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری بانک مرکزی ابلاغ شده ، آمده است.
احترامًا، همانگونه که مستحضرید؛ به موجب مفاد مواد (۲۷) الی (۳۰) آیین نامه اجرایی ماده (۲۱۸) قانون مالیات های مستقیم، اشخاص ثالث مکلف به همکاری با اداره امور مالیاتی برای برداشت از حساب مؤدیان بدهکار می باشند، لیکن اطلاعات واصله از مراجع نظارتی ذیربط حاکی از امتناع برخی بانکها و مؤسسات اعتباری از اعمال اوراق اجرایی مالیاتی و عدم همکاری آنان با اداره مذکور مبنی بر توقیف و مسدودی حساب مؤدی بدهکار است. در این خصوص بانکها و مؤسسات اعتباری مزبور به
یک یا چند طریق از طرق ذیل مرتکب تخلفاتی می گردند:
*تأخیر در مسدود نمودن حساب ها که منجر به صفر شدن (تخلیه) موجودی حساب ها در این مدت زمان می گردد؛
*عدم اجرای حکم توقیف و بازداشت حساب در صورتی که امکان آن برای بانک وجود دارد؛
*عدم برگشت دادن چکهای مشتریان در وجه سازمان امور مالیاتی که فاقد موجودی کافی هستند، به دلایل مختلف از جمله بدحساب نکردن آنها، خریدن زمان و ...؛
*اختصاص اولویت برداشت از حساب توقیف شده به بانک، برخلاف ماده ۱۶۰ قانون مالیات های مستقیم؛
*عدم توقیف حساب برخی اشخاص حقوقی به بهانه دولتی بودن حساب و ...
با عنایت به مراتب فوق، خواهشمند است دستور فرمایید با قید تسریع، مراتب تأکید بر اجرای مفاد مواد مذکور و لزوم همکاری با اداره امور مالیاتی به کلیه واحدهای ذی ربط ابلاغ و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق بعمل آید. همچنین مقتضی است ترتیبی اتخاذ شود تا نسخه ای از بخشنامه ابلاغی به این مدیریت کل ارسال گردد.
ایبنا
الزام استفاده از صورتحساب فروش کالا در اعطای تسهیلات
بانک مرکزی در بخشنامه ای برای اجرای صحیح و دقیق ماده ۱۶۹ مکرر قانون مالیات های مستقیم مبنی بر لزوم استفاده از صورتحساب فروش کالا در اعطای تسهیلات تاکید کرد.
در بخشنامه ای که به امضای عباس کمرئی مدیرکل نظارت بر بانک ها و مؤسسات اعتباری به امضا رسیده و به مدیران عامل بانک های دولتی، غیردولتی، شرکت دولتی پست بانک و مؤسسات اعتباری غیر بانکی ابلاغ شده آمده است:
احتراماً، همانگونه که استحضار دارند؛ به موجب ماده(۱۶۹) مکرر قانون مالیات های مستقیم و دستورالعمل اجرایی آن، مقرر گردیده است اشخاص حقوقی و حقیقی موضوع بندهای(الف) و(ب) ماده(۹۵) قانون مذکور، برای عرضه و فروش کالا و خدمات، از صورتحساب فروش کالا به شرح نمونه مندرج در ماده (۱۶۹) قانون اخیرالذکر استفاده نمایند. لیکن علی رغم تصریح ماده مذکور و دستورالعمل مربوط، حسب گزارش های واصله فاکتورهای مأخوذه توسط برخی شعب بانک ها و مؤسسات اعتباری به منظوراعطای تسهیلات، فاقد مشخصات کامل خریدار، فروشنده، کالای مورد معامله و... وفق مفاد ماده قانونی مذکور بوده است.
نظر به اینکه طبق ماده(۲) قانون مدنی، تمامی قوانین پس از ۱۵ روز از تاریخ انتشار لازم الاجرا می باشند، مقتضی است اجرای کامل مفاد ماده قانونی صدرالاشاره و مفاد ماده(۴) آیین نامه فصل سوم قانون عملیات بانکی بدون ربا(بهره) به کلیه واحدهای تابعه آن بانک /مؤسسه اعتباری تأکید و بر حسن اجرای موارد مذکور نظارت و کنترل های لازم انجام پذیرد. همچنین مقتضی است ترتیبی اتخاذ شود تا نسخه ای از بخشنامه ابلاغی به واحدهای ذیربط، به این مدیریت کل ارسال گردد.
بنکر
ارسال لایحه بانکداری به مجلس تا پایان خرداد
رییس کل بانک مرکزی اعلام کرد: پیشبینی میشود لایحه بانکداری تا پایان خردادماه سالجاری به مجلس ارائه شود. ولی الله سیف درباره لایحه بانکداری گفت: در هیات دولت لایحه بانکداری جمهوری اسلامی ایران در حال جمع بندی نهایی است.رییس کل بانک مرکزی تصریح کرد: بر اساس تصمیمگیری در هیات دولت با توجه به اولویتها مقرر شد لایحه بانکداری جمهوری اسلامی به صورت بخش بخش به مجلس ارسال شود که در این راستا لایحه نظارتها بر بانکها که در رابطه با اختیارات بانک مرکزی است به مجلس ارسال میشود.
ایسنا
انتقاد از فقدان درآمدهای کارمزدی
رئیس کانون بانکهای خصوصی اخذ کارمزد خدمات بانکی را موضوعی کلیدی و بسیار مهم دانست و گفت: براساس مطالعات تطبیقی تا ۴۰ درصد درآمد بانکهای دنیا از محل کارمزدها حاصل میشود.
کوروش پرویزیان با بیان این مطلب افزود: اگر بانکها به سمت کسب درآمدهای کارمزدی سوق داده شود، بسیاری از شبهات و مسائل موجود در بازار پولی و مالی کشور برطرف خواهد شد.
او با انتقاد از نبود درآمدهای کارمزدی برای بانکهای کشور گفت: درحالی که بانک ها در ایران زیرساخت های لازم را برای کسب درآمدهای کارمزدی ایجاد کرده اند، ولی از آنها بهرهبرداری نمیکنند و بخشی از این موضوع نیز به دلیل رقابت ناسالم شبکه بانکی است.
مدیرعامل بانک پارسیان درباره رقابت ناسالم برای دریافت نکردن کارمزدها توضیح داد: متاسفانه برخی از بانکها تصور می کنند با دریافت نکردن کارمزد یا تخفیف به نوعی به مشتریان خود پاداش می دهند و مشتریان خود را اضافه می کنند؛ این موضوع باعث شده تا تمام فشار برای کسب درآمد، روی جذب سپرده و اعطای تسهیلات قرار بگیرد.
رئیس کانون بانک های خصوصی بازشدن مسیر دریافت کارمزد از خدمات بانکی را به نفع مردم دانست و افزود: پرداخت کارمزد توسط اصناف و گیرندگان خدمات بانکی، باعث ارزان تر شدن تسهیلات و دریافت خدمات با کارآمدی بیشتری خواهد شد.
اگر بانک ها براساس خدماتی که ارائه می دهند، کارمزد بگیرند، تعادلی در درآمدهای آنها ایجاد می شود و فشار از روی سود تسهیلات برای کسب درآمد رفع خواهد شد؛ یکی از نقاط ضعف شبکه مالی و پولی کشور در حال حاضر این است که تمام درآمد بانک ها از محل اعطای تسهیلات تامین می شود.
رئیس کانون بانک های خصوصی همچنین درباره آغاز خدمات NFC (انجام خدمات پرداخت از طریق تلفن های هوشمند و بدون نیاز به کارت بانکی) در ایران گفت: با استفاده از تکنولوژی NFC مردم می توانند پرداخت های خود را در فروشگاه های مختلف بدون نیاز به کارت بانکی و تنها از طریق تلفن هوشمند و در یک شبکه امن انجام دهند بانک های خصوصی و دولتی ارائه خدمات NFC را آغاز کرده اند و این موضوع باعث افزایش امنیت و راحتی در پرداخت برای مردم خواهد شد.
اخباربانک
طرح بانکداری بدون ربا به مجلس ارائه میشود
رییس کمیسیون اقتصادی مجلس گفت: پایان نیمه نخست تابستان طرح بانکداری بدون ربا در مجلس برای تقدیم به هیئت رییسه و بررسی در صحن علنی آماده میشود.
محمدرضا پورابراهیمی با اشاره به بررسی طرح بانکداری بدون ربا در مجلس شورای اسلامی گفت: کلیات طرح بانکداری بدون ربا در کمیسیون اقتصادی مجلس شورای اسلامی تصویب شده و کمیسیون وارد جزییات این طرح شده است.
نماینده مردم کرمان و راور در مجلس شورای اسلامی با بیان اینکه حدود ۲۰ جلسه تخصصی برای بررسی طرح بانکداری بدون ربا تشکیل شده و ۴۰ درصد بررسیها صورت گرفته است، افزود: ظرف دو ماه آینده بررسیها در کمیسیون اقتصادی اتمام مییابد و طرح بانکداری بدون ربا نهایی میشود و پایان نیمه نخست تابستان طرح بانکداری بدون ربا برای تقدیم به هیئت رییسه و بررسی در صحن علنی آماده میشود. پورابراهیمی با تاکید بر لزوم بازنگری در قوانین بانکی و استفاده از فناوریهای جهانی و تجربه به روز شده مسلمانان در این حوزه ادامه داد: بخشهایی از این قانون مرتبط با مباحث فقهی و تدوین احکام بر اساس مبانی شرعی است که برای اصلاح و اسلامی کردن مسائل بانکی و انطباق آن با موازین اسلامی انجام شده است.
وی با بیان اینکه نحوه جذب منابع در طرح بانکداری بدون ربا متفاوت می شود، یادآور شد: انواع سپردهها، انواع تسهیلات و نحوه تسهیلات در طرح بانکداری بدون تغییرات عمدهای مییابد و رویکرد عقود اسلامی در این تغییرات کاملا دیده شده است.
این نماینده مردم در مجلس دهم، با اشاره به اینکه ریسکهایی که در سپردهگذاری و تامین مالی وجود دارد، براساس قواعد علمی در این حوزه مدنظر قرار گرفته است، افزود: طرح جدید اصلاح سود و کسب سود روی سود و جریمه دیرکرد نیز در این قانون اصلاح شده و تدابیری اتخاذ شده است. رییس کمیسیون اقتصادی مجلس شورای اسلامی، با بیان اینکه در طرح بانکداری بدون ربا شورای فقهی دیده شده است، که بر عملکرد بانکها نظارت میکند، تصریح کرد: حوزه فعالیت بانکها در طرح بانکداری بدون ربا تعریف شده است و بانکها دسته بندیهای خاصی پیدا میکنند.
پایگاه اطلاع رسانی بازار سرمایه (سنا)
۸۷ درصد سپرده گذاران تعاونی منحله فرشتگان تعیین تکلیف می شود
بانک مرکزی در اطلاعیه ای اعلام کرد که ۸۷ درصد سپرده گذاران تعاونی منحله فرشتگان تعین تکلیف خواهند شد.
در پی اطلاعیه بیست و هفتم اسفندماه سال ۹۵ و صدور مجوز فعالیت مورخ ۲۷ اسفندماه سال ۱۳۹۴موسسه اعتباری کاسپین باهدف ساماندهی تعاونی های اعتبار منحله هشت گانه (فرشتگان، الزهراء، دامداران و کشاورزان کرمانشاه، عام کشاورزان مازندران، حسنات، پیوند، بدرتوس و امید جلین) و انجام ارزیابی و نقل و انتقال دارایی ها با مسئولیت هیات های تصفیه و موسسه و متناسب با آن حسب موافقت مرجع قضایی، انتقال سپرده های تعاونی های منحله هشت گانه به موسسه اعتباری مذکور به استحضار می رساند؛ با توجه به اقدامات بانک مرکزی و مراجع محترم قضایی در این خصوص، روند نقل و انتقال دارایی ها و بدهی های تعاونی های منحله در پایان سال ۱۳۹۵ و با توجه به انجام بخش قابل قبولی از فرآیند ارزیابی و نقل و انتقال دارایی ها و فراهم آمدن امکان انتقال تدریجی سپرده های تعاونی اعتبار منحله فرشتگان و درخواست موسسه اعتباری کاسپین به منظور اخذ مجوز تاسیس شعب، مقرر شد؛ با توجه به احراز شرایط لازم، مجوز افتتاح ۲۰ شعبه برای موسسه اعتباری کاسپین صادر و بدین ترتیب موسسه مجاز شدتا نسبت به انجام امور بانکی اقدام کند. در این مرحله موسسه موظف است حسب نظر مرجع قضایی نخست نسبت به پذیرش تعهد و پرداخت سپرده سپرده گذاران تعاونی اعتبار منحله فرشتگان تا مبلغ یکصدمیلیون ریال برای هریک از مشتریان این تعاونی منحل شده، طبق برنامه زمان بندی که در پایگاه اطلاع رسانی موسسه اعتباری کاسپین به اطلاع عموم خواهد رسید، اقدام کند .برنامه تعیین تکلیف سپرده های تایکصدمیلیون ریال تعاونی اعتبار منحله فرشتگان قدم نخست بوده و موسسه اعتباری کاسپین مکلف است برنامه تعیین تکلیف تدریجی سایر سپرده گذاران محترم با هماهنگی بانک مرکزی و مراجع محترم قضایی را انجام و اخبار آن را به اطلاع عموم برساند.
ایرنا
اتصال سوئیچ کارت بانکهای ایران و روسیه
کلید اتصال سوییچ کارتهای بانکی ایران و روسیه در ادامه گسترش ارتباطات بانکی در سطح بین المللی، زده شد. بر اساس آخرین اخبار، هموطنان دارای کارتهای شتابی و همچنین دارندگان کارتهای روسی از اواخر مردادماه سال جاری میتوانند از خودپردازهای دو کشور و در فاز بعد، از سایر درگاههای پذیرش به صورت مشترک استفاده کنند. با توجه به مذاکرات چند ماهه اخیر و توافق برای اتصال سامانه کارت جمهوری اسلامی ایران با سامانه کارت کشور روسیه از ۲۵ اردیبهشتماه سال جاری، ارسال، دریافت و پردازش تراکنشهای آزمایشی بین دو کشور آغاز شده و مطابق با برنامه زمانبندی از اواخر مرداد سال جاری، دارندگان کارتهای شتابی و همچنین دارندگان کارتهای اعتبار روسی میتوانند در فاز اول، از خودپردازهای دو کشور و در فاز بعد، از سایر درگاههای پذیرش به صورت مشاع استفاده کنند.
ارتباط بین سوئیچهای کارت ایران و روسیه علاوه بر توسعه امکانات گردشگری در نقاط مختلف کشور برای گردشگران روس و همچنین کشورهای مشترک المنافع، تسهیلات قابل توجهی را برای مسافران و گردشگران ایرانی که به مقصد این کشورها سفر میکنند، فراهم میکند. این اقدام از مجموعه اتصالات بین کشوری است که بلافاصله پس از برجام در دستور کار بانک مرکزی قرار گرفته و با توسعه آن به سایر کشورها، علاوه بر بهرهمندی هموطنان و گردشگران از امکانات پرداخت، مقدمهای برای استانداردسازی و بینالمللی شدن شبکه شتاب در سطح جهان محسوب میشود.
ایبنا
درخواست صندوق بین المللی پول از آلمان برای افزایش هزینه ها
صندوق بین المللی پول (IMF) از آلمان خواست برای تقویت رشد اقتصادی خود و در نتیجه کل اروپا، هزینه های خود را افزایش دهد. به نقل از یورو نیوز، این صندوق در فهرست درخواست های خود از ثروتمندترین کشور اروپا خواسته است میلیاردها یورو در ایجاد و به روز رسانی مسائل زیربنایی از جمله بهبود دسترسی به اینترنت صرف کند. افزایش هزینه ها در خصوص کودکان و پناهجویان از دیگر خواسته های صندوق بین المللی پول از آلمان است. در این گزارش کاهش مالیات بر درآمد و همچنین افزایش دستمزدها برای کمک به افزایش در منطقه یورو نیز پیشنهاد شده است تا به بانک مرکزی اروپا برای اجرای محرک های مالی کمک شود. صندوق بین المللی پول هر ساله گزارشی را تحت عنوان "مشاوره ماده چهارم" برای هر یک از کشورهای عضو این صندوق منتشر می کند که هدف از آن ارزیابی سلامت اقتصادی کشورها و کمک به حل مشکلات مالی پیش روی آنها است. این صندوق در گزارش امسال خود با توجه به پیش بینی ۱.۴ درصدی رشد اقتصادی آلمان در سال جاری، عملکرد اقتصادی آن را مطلوب توصیف کرده اما افزوده که سرمایه گذاری تجاری در این کشور هنوز به اوج نرسیده است. صندوق بین المللی پول خاطر نشان کرده است که آلمان می تواند از مازاد حساب جاری خود که تفاوت بین درآمد و هزینه است، بهتر استفاده کند. مازاد حساب جاری آلمان در سال ۲۰۱۶ معادل ۸.۳ درصد تولید ناخالص داخلی این کشور اعلام شده است. آلمان از سال ۲۰۱۴ تا کنون هر ساله مازاد حساب جاری داشته است. این صندوق نسبت به تأثیرات منفی افزایش سرعت مسن شدن جمعیت آلمان بر چشم انداز رشد بلند مدت آن نیز ابراز نگرانی کرده است. جمعیت آلمان بالاترین سرعت پیری جمعیت را نسبت به کشورهای دیگر به جز ژاپن دارد. صندوق بین المللی پول در پاسخ به این امر اجرای اصلاحات قوانین بازنشستگی را برای ترغیب آلمان به کار برای مدت طولانی تر را پیشنهاد کرده است.
رازپول